Umsatzsteuererklärung

Termine

Die Jahreserklärung muss bis spätestens 31.07. des Folgejahres eingereicht werden.

Vorgehen

Allgemeines

• Alle Eingangsrechnungen müssen korrekt gebucht sein
  • Schulsupport nicht vergessen!
• Alle Ausgangsrechnungen müssen korrekt gebucht sein
  • Im zweifel anrufen/hinterlaufen falls Belege fehlen

Buchungen

(Immer zum Enddatum des jeweiligen Zeitraums, siehe "Termine" oben)

• Vorsteuer: 0770 an 1910
• Ust. 19%: 1850 an 1910
• Ust 7: 1845 an 1910

Raus kommt ein (hoffentlich negativer) Betrag. Diesen Betrag bekommen wir vom Finanzamt wieder

Elster (dieses diebische kleine Vieh, Sie erinnern sich!)

• Login

  • Zertifikat in Nextloud unter "Teckids/Vorstand/Geschäftsführung"
  • Passwort: https://pass.teckids.org/#/vault?itemId=e3d9bc91-1d53-40bd-a86d-f20d78e1aead&action=view

• Elster-Formular: https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/ust

  • Dort das Jahr auswählen und anschließend auf "Weiter" klicken

Unter "Datenübernahme aus einem Profil" kann das Profil "Teckids" ausgewählt werden

• Anschließend im Bereich 3 - Lieferungen und sonstige Leistungen (einschließlich unentgeltlicher Wertabgaben)Hilfe zum Begriff anzeigen" die entsprechenden Beträge eintragen die Umsätze eintragen

Wiederholung Mathe aus der 8. Klasse: Steuerbeträge / Steuersatz * 100

• Im Bereich 7 - Abziehbare Vorsteuerbeträge die abziehbare Vorsteuer angeben (Konto 0770)

• Zuletzt unter 9 - Umsatzsteuer-Vorauszahlung / Überschuss und Berechnung prüfen, ob der Betrag bei Verbleibende Umsatzsteuer-Vorauszahlung beziehungsweise verbleibender Überschuss (Zeile 50) mit dem in der Buchhaltung übereinstimmt. Zusätzlich die bereits bezahlten bzw. erstatteten Voranmeldungen angeben. Falls es eine Abweichung gibt, ist der Betrag in Elster manuell zu korrigieren.