Umsatzsteuervoranmeldung

Termine

• 10.04. Q1 (01.01. bis 31.03.)
• 10.07. Q2 (01.04. bis 30.06.)
• 10.10. Q3 (01.07. bis 30.09.)
• 10.01. Q4 (01.10. bis 31.12.)

Vorgehen

Allgemeines

• Alle Eingangsrechnungen müssen korrekt gebucht sein
  • Schulsupport nicht vergessen!
• Alle Ausgangsrechnungen müssen korrekt gebucht sein
  • Im zweifel anrufen/hinterlaufen falls Belege fehlen

Buchungen

(Immer zum Enddatum des jeweiligen Zeitraums, siehe "Termine" oben)

• Vorsteuer: 0770 an 1910
• Ust. 19%: 1850 an 1910
• Ust 7: 1845 an 1910

Raus kommt ein (hoffentlich negativer) Betrag. Diesen Betrag bekommen wir vom Finanzamt wieder

Elster (dieses diebische kleine Vieh, Sie erinnern sich!)

• Login

  • Zertifikat in Nextloud unter "Teckids/Vorstand/Geschäftsführung"
  • Passwort: https://pass.teckids.org/#/vault?itemId=e3d9bc91-1d53-40bd-a86d-f20d78e1aead&action=view

• Elster-Formular: https://www.elster.de/eportal/formulare-leistungen/alleformulare/ustvaeru

  • Dort das Jahr auswählen und anschließend auf "Weiter" klicken

Unter "Datenübernahme aus einem Profil" kann das Profil "Teckids" ausgewählt werden

• Anschließend im Bereich 3 - Lieferungen und sonstige Leistungen (einschließlich unentgeltlicher Wertabgaben)Hilfe zum Begriff anzeigen" die entsprechenden Beträge eintragen die Umsätze eintragen

• Im Bereich 7 - Abziehbare Vorsteuerbeträge die abziehbare Vorsteuer angeben (Konto 0770)

• Zuletzt unter 9 - Umsatzsteuer-Vorauszahlung / Überschuss und Berechnung prüfen, ob der Betrag bei Verbleibende Umsatzsteuer-Vorauszahlung beziehungsweise verbleibender Überschuss (Zeile 50) mit dem in der Buchhaltung übereinstimmt. Falls es eine Abweichung gibt, ist der Betrag in Elster manuell zu korrigieren.